Liquiditeitenplanning
De gemeente houdt de liquiditeitenplanning met inachtneming van de grondexploitaties, investeringsplannen en de te betalen aflossingen scherp in de gaten. Het liquiditeitensaldo wordt goed bewaakt en waar dat nodig is kan, ter overbrugging en ter voorkoming van het uitkomen boven de kasgeldlimiet voor langer dan drie kwartalen, een kortlopende of langlopende lening worden aangetrokken.
Op basis van de liquiditeitenplanning is de verwachting dat de gemeente de komende jaren meerdere langlopende leningen zal aantrekken. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verwachte investeringen. Een nadere analyse van de ontwikkeling van de financieringsbehoefte staat in de toelichting op de prognose meerjarenbalans. De investeringen zullen daarnaast zorgen voor een toename van de schuldpositie van de gemeente. Kengetallen bij de ontwikkeling van de schuldpositie vindt u in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Ontwikkeling leningportefeuille
De gemeente hanteert een zogenaamde totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat de gemeente geen financiering aantrekt voor specifieke projecten, maar alle inkomsten en uitgaven tezamen financiert. Deze wijze van financiering leidt tot eenvoud en efficiency. De huidige leningportefeuille van de gemeente bestaat uit de volgende langlopende leningen:
Leningportefeuille Dijk en Waard 2026 Bedragen x € 1.000 | ||||||
Lening | Boekwaarde | Aflossing 2026 | Boekwaarde | Rente-percentage | Rente 2026 | Laatste jaar |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 4.590 | 270 | 4.320 | 1,070% | 49 | 2042 |
2 | 61.737 | 3.632 | 58.105 | 1,050% | 648 | 2042 |
3 | 6.120 | 360 | 5.760 | 1,110% | 68 | 2042 |
4 | 1.857 | 929 | 929 | -0,155% | -29 | 2027 |
5 | 3.833 | 1.278 | 2.556 | -0,120% | -5 | 2028 |
* 6 | 1.444 | 208 | 1.236 | 5,810% | 84 | 2031 |
* 7 | 881 | 127 | 754 | 5,800% | 51 | 2031 |
Totaal | 80.462 | 6.803 | 73.659 | 867 | ||
* Lening 6 en 7 zijn doorverstrekt aan een woonstichting. De jaarlijks te betalen rente en aflossing wordt op hetzelfde moment aan de gemeente betaald door deze woonstichting.
De boekwaarde van de langlopende leningen is per 1 januari 2026 € 80,5 miljoen. Hiervan is € 2,3 miljoen doorgeleend aan een woonstichting. Er wordt in 2026 € 6,8 miljoen afgelost op bestaande leningen (waarvan € 0,3 miljoen indirect wordt betaald door de woonstichting).
De leningen 1, 2 en 3 zijn het resultaat van het herfinancieren van een groot deel van het leningenpakket begin 2022. Hiermee is destijds een groot gedeelte van de schuldpositie voor een lange termijn geleend tegen een laag rentepercentage. De leningen 4 en 5 zijn nog het resultaat van financiering uit de periode van negatieve rentepercentages.