Wat mag het kosten?
Bedragen x € 1.000
Taakveld | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming | |
LASTEN | |||||||
T0.1 | Bestuur | -6.834 | -6.034 | -5.278 | -5.207 | -5.207 | -5.207 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
T0.2 | Burgerzaken | -3.957 | -4.358 | -4.287 | -4.264 | -4.178 | -4.178 |
T0.3 | Beheer overige gebouwen en gronden | -2.166 | -853 | -719 | -705 | -684 | -674 |
T0.4 | Overhead | -35.281 | -37.399 | -36.986 | -37.455 | -37.221 | -37.188 |
T0.5 | Treasury | -590 | 94 | 5 | -14 | -35 | -35 |
T0.61 | OZB woningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
T0.64 | Belastingen overig | -1.060 | -1.026 | -1.110 | -1.110 | -1.110 | -1.110 |
T0.8 | Overige baten en lasten | -734 | -656 | -1.798 | -624 | -131 | -81 |
T0.9 | Vennootschapsbelasting (Vpb) | 228 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
TOTAAL LASTEN | -50.395 | -50.232 | -50.174 | -49.379 | -48.566 | -48.473 | |
BATEN | |||||||
T0.1 | Bestuur | 1.033 | 925 | 0 | 0 | 0 | 0 |
T0.2 | Burgerzaken | 1.962 | 1.646 | 1.699 | 1.699 | 1.501 | 1.501 |
T0.3 | Beheer overige gebouwen en gronden | 2.942 | 2.576 | 1.256 | 1.256 | 1.256 | 1.256 |
T0.4 | Overhead | 3.006 | 3.350 | 3.346 | 3.346 | 3.346 | 3.346 |
T0.5 | Treasury | 1.412 | 555 | 675 | 675 | 675 | 675 |
T0.61 | OZB woningen | 10.821 | 12.550 | 13.064 | 13.189 | 13.314 | 13.314 |
T0.62 | OZB niet-woningen | 10.138 | 11.842 | 12.237 | 12.405 | 12.572 | 12.572 |
T0.63 | Parkeerbelasting | 190 | 344 | 440 | 449 | 458 | 468 |
T0.64 | Belastingen overig | 166 | 161 | 161 | 161 | 161 | 161 |
T0.7 | Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | 182.572 | 185.704 | 196.887 | 199.477 | 196.988 | 200.068 |
T0.8 | Overige baten en lasten | 501 | 49 | 749 | 749 | 3.749 | 3.749 |
TOTAAL BATEN | 214.742 | 219.703 | 230.515 | 233.407 | 234.021 | 237.111 | |
Saldo van baten en lasten | 164.347 | 169.471 | 180.341 | 184.028 | 185.455 | 188.638 | |
Toevoeging aan reserves | -897 | -12 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Onttrekking aan reserves | 1.286 | 1.854 | 1.423 | 653 | 653 | 653 | |
Saldo mutatie reserves | 389 | 1.842 | 1.423 | 653 | 653 | 653 | |
Saldo programma | 164.736 | 171.313 | 181.764 | 184.681 | 186.107 | 189.291 | |
De totaal begrote kosten voor programma 0 blijven in 2026 nagenoeg gelijk aan de primaire begroting. Binnen de verschillende taakvelden zijn er wel verschuivingen.
De voornaamste verschuivingen ten opzichte van de primaire begroting 2025 zijn: De kosten en opbrengsten van de Regio Alkmaar zijn niet meer zichtbaar in de begroting van Dijk en Waard. De gemeente voert nog steeds de administratie, deze is echter als projectadministratie ingericht en dient aan het eind van het jaar in balans te zijn. Hierdoor dalen in de begroting zowel de baten als de lasten (T0.1, € 925.000; begroting 2026).
De overhead kosten (T0.4) dalen met € 413.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt door incidentele budgetten in 2025. i.v.m. de bestuurlijke fusie (€1.153.000), een tijdelijk IenA budget voor de cloudmigratie (€ 595.000).
De kosten nemen structureel toe door hogere doorbelasting loonkosten i.v.m. cao (€ 791.000; begroting 2026), indexatie contracten volgens CPI (€ 297.000; kadernota 2026).
Het effect van het nieuwe parkeerbeleid voor de kosten arbeidsvoorwaarden, evenals de kosten voor de exploitatie van het gemeentehuis na verbouwing zitten niet verwerkt in de begroting 2026. Deze waren tijdens het begrotingsproces nog niet bekend.
De totale baten stijgen met € 10,8 miljoen. Dit wordt verklaard door:
De baten en de kosten voor de Regio Alkmaar (bijdragen gemeenten) worden in een projectadministratie gevoerd. Hierdoor zijn de baten en lasten niet meer zichtbaar in de begroting (T0.1, € 925.000; begroting 2026). In 2025 was er een eenmalig voordeel van € 1,7 miljoen i.v.m. opbrengsten gronden (railinfraproject PHS). De inkomsten primeurwoningen zijn begroot (€ 400.000; begroting 2026).
Indexatie ozb (T0.61 en 62, € 616.000; begroting 2026) en de ingerekende groei (T0.61 en T0.62, € 292.000;Primaire begroting).
Binnen taakveld 0.7 is € 11,2 miljoen aan extra inkomsten begroot. Dit wordt voor het belangrijkste deel verklaard door aanpassingen n.a.v. circulaires gemeentefonds (netto € 8,8 miljoen; begroting 2026), de overheveling BCF gelden (€ 1,1 miljoen; begroting 2026) en de ingerekende groei van de gemeente ( € 1,3 miljoen; begroting 2026).